中新經(jīng)緯12月12日電 因多期財報存虛假記載等違規(guī)行為，人福醫(yī)藥集團股份公司(以下簡稱“人福醫(yī)藥”或“公司”)及時任董事長李杰等擬合計被罰3670萬元。

　　人福醫(yī)藥12月12日晚間公告，當日，公司及相關(guān)責任人收到湖北證監(jiān)局出具的《行政處罰事先告知書》(鄂處罰字〔2025〕8號)。

　　據(jù)公告，人福醫(yī)藥及原控股股東武漢當代科技產(chǎn)業(yè)集團股份有限公司(以下簡稱“當代科技”)于2024年10月22日收到中國證監(jiān)會《立案告知書》(編號：證監(jiān)立案字0052024007號)，因涉嫌信息披露違法違規(guī)，根據(jù)《中華人民共和國證券法》《中華人民共和國行政處罰法》等法律法規(guī)，中國證監(jiān)會決定對公司及當代科技立案。

　　《行政處罰事先告知書》顯示，人福醫(yī)藥、武漢當代科技產(chǎn)業(yè)集團股份有限公司(以下簡稱“當代集團”)涉嫌信息披露違法違規(guī)案已由湖北證監(jiān)局調(diào)查完畢。經(jīng)查明，人福醫(yī)藥、當代集團涉嫌違法的事實如下：

　　一、人福醫(yī)藥未及時披露非經(jīng)營性資金占用，2020年年度報告存在重大遺漏

　　(一)相關(guān)關(guān)聯(lián)人及占用情況

　　案涉期間，當代集團是人福醫(yī)藥控股股東。根據(jù)2013年修正的《中華人民共和國公司法》第二百一十六條第(四)項、《上市公司信息披露管理辦法》(證監(jiān)會令第40號，以下簡稱2007年《信披辦法》)第七十一條第(三)項、《上市公司信息披露管理辦法》(證監(jiān)會令第182號，以下簡稱2021年《信披辦法》)第六十二條第(四)項“直接或者間接地控制上市公司的法人”的規(guī)定，當代集團是人福醫(yī)藥案涉期間的關(guān)聯(lián)人。2020年至2022年3月，人福醫(yī)藥與當代集團發(fā)生非經(jīng)營性資金占用累計發(fā)生額127.85億元。上述關(guān)聯(lián)交易是在當代集團要求和安排下進行。2022年4月28日，人福醫(yī)藥在《關(guān)于控股股東資金占用情況及整改情況的提示性公告》中對2020年至2022年4月前，控股股東資金占用情況進行了披露。此外，人福醫(yī)藥在2021年年度報告、2022年年度報告中對報告期內(nèi)控股股東資金占用情況進行了披露。截至2022年4月15日，當代集團已經(jīng)歸還全部本金及占用期間利息。

　　(二)未及時披露非經(jīng)營性資金占用

　　2020年，人福醫(yī)藥與控股股東當代集團發(fā)生非經(jīng)營性資金占用累計發(fā)生額25.02億元，占最近一期經(jīng)審計凈資產(chǎn)的17.58%。

　　2021年，人福醫(yī)藥與控股股東當代集團發(fā)生非經(jīng)營性資金占用累計發(fā)生額81.79億元，占最近一期經(jīng)審計凈資產(chǎn)的62.97%。

　　2022年1月至3月，人福醫(yī)藥與控股股東當代集團發(fā)生非經(jīng)營性資金占用累計發(fā)生額21.04億元，占最近一期經(jīng)審計凈資產(chǎn)的13.44%。

　　根據(jù)《中華人民共和國證券法》(以下簡稱《證券法》)第八十條第一款、第二款第(三)項、2007年《信披辦法》第三十條第一款、第二款第(二十一)項、第三十一條第一款、第七十一條第(二)項、2021年《信披辦法》第二十二條第一款、第二款第(一)項、第二十四條第一款、第六十二條第(三)項的規(guī)定，人福醫(yī)藥應(yīng)當及時披露上述信息，但其未按規(guī)定及時披露。

　　(三)定期報告存在重大遺漏

　　人福醫(yī)藥在2020年年度報告中遺漏披露控股股東當代集團非經(jīng)營性資金占用累計發(fā)生額25.02億元，占人福醫(yī)藥2020年年度報告記載的凈資產(chǎn)的19.26%。

　　根據(jù)《證券法》第七十九條、《公開發(fā)行證券的公司信息披露內(nèi)容與格式準則第2號——年度報告的內(nèi)容與格式》(證監(jiān)會公告〔2017〕17號)第三十一條、第四十條、第四十六條的規(guī)定，人福醫(yī)藥應(yīng)當披露控股股東非經(jīng)營性資金占用的相關(guān)情況，但其未在2020年年度報告披露上述信息，人福醫(yī)藥2020年年度報告存在重大遺漏。

　　二、人福醫(yī)藥未及時披露關(guān)聯(lián)交易，2022年年度報告存在重大遺漏

　　(一)相關(guān)關(guān)聯(lián)人情況

　　控股股東當代集團與武漢珂美立德生物醫(yī)藥有限公司(簡稱珂美立德)關(guān)系密切，能夠?qū)ζ涫┘又卮笥绊憽?024年7月27日，人福醫(yī)藥披露《關(guān)于子公司購買物業(yè)資產(chǎn)暨關(guān)聯(lián)交易的公告》，將珂美立德披露為關(guān)聯(lián)人。根據(jù)2021年《信披辦法》第六十二條第(四)項“中國證監(jiān)會、證券交易所或者上市公司根據(jù)實質(zhì)重于形式的原則認定的其他與上市公司有特殊關(guān)系，可能或者已經(jīng)造成上市公司對其利益傾斜的法人”的規(guī)定，珂美立德是人福醫(yī)藥案涉期間的關(guān)聯(lián)人。控股股東當代集團未按照2021年《信披辦法》第四十一條的規(guī)定，及時向上市公司報送關(guān)聯(lián)人關(guān)系。

　　(二)相關(guān)關(guān)聯(lián)交易情況

　　2022年3月，人福醫(yī)藥下屬4家子公司武漢人福醫(yī)藥有限公司、武漢人福創(chuàng)新藥物研發(fā)中心有限公司、武漢天潤健康產(chǎn)品有限公司、宜昌人福藥業(yè)有限責任公司分別以5.11億元、4.68億元、3.90億元、2.77億元向珂美立德購買物業(yè)資產(chǎn)，交易金額合計16.45億元，占人福醫(yī)藥2022年年度報告記載的凈資產(chǎn)的9.17%。

　　根據(jù)《證券法》第七十九條、第八十條第一款、第二款第(三)項、2021年《信披辦法》第二十二條第一款、第二款第(一)項、第二十四條第一款、第六十二條第(三)項、《公開發(fā)行證券的公司信息披露內(nèi)容與格式準則第2號——年度報告的內(nèi)容與格式(2021年修訂)》(證監(jiān)會公告〔2021〕15號)第五十四條、第五十七條的規(guī)定，人福醫(yī)藥應(yīng)當及時披露并在定期報告中披露上述信息，但其未按規(guī)定及時披露，也未在2022年年度報告中披露，人福醫(yī)藥2022年年度報告存在重大遺漏。

　　三、人福醫(yī)藥2020年年度報告、2021年年度報告、2022年半年度報告存在虛假記載

　　其一，人福醫(yī)藥通過設(shè)立金科瑞達(武漢)科技投資有限公司(以下簡稱金科瑞達)，用于承接人福醫(yī)藥剝離的資產(chǎn)，金科瑞達及其控制的資產(chǎn)均由人福醫(yī)藥實際控制。其二，武漢睿成股權(quán)投資管理有限公司(以下簡稱武漢睿成)及智盈新成(武漢)股權(quán)投資管理有限公司(以下簡稱智盈新成)實際上由人福醫(yī)藥控制，但人福醫(yī)藥2017年至2022年9月未將智盈新成、武漢睿成納入合并財務(wù)報表范圍。人福醫(yī)藥未按照《企業(yè)會計準則第33號——合并財務(wù)報表(2014年修訂)》第七條、第二十一條規(guī)定將上述公司納入合并財務(wù)報表的合并范圍，導(dǎo)致人福醫(yī)藥2020年年度報告虛增歸屬母公司股東的凈利潤1.43億元，占當期報告記載的對應(yīng)項目比例12.43%；2021年年度報告虛增歸屬母公司股東的凈利潤0.72億元，占當期報告記載的對應(yīng)項目比例5.21%；2022年半年度報告虛增歸屬母公司股東的凈利潤0.91億元，占當期報告記載的對應(yīng)項目比例5.71%。人福醫(yī)藥2020年年度報告、2021年年度報告、2022年半年度報告存在虛假記載。2022年12月22日，人福醫(yī)藥發(fā)布《關(guān)于前期會計差錯更正及追溯調(diào)整的公告》，對前期會計差錯進行更正并追溯調(diào)整。

　　四、控股股東當代集團隱瞞關(guān)聯(lián)關(guān)系

　　2022年3月，人福醫(yī)藥購買武漢遙星醫(yī)藥有限公司(以下簡稱遙星醫(yī)藥)持有的湖北葛店人福藥用輔料有限責任公司(以下簡稱人福藥輔)40%股權(quán)，交易價格1億元。

　　遙星醫(yī)藥自然人股東羅某勝(持股90%)、孫某(持股10%)均系為當代集團代持股份，遙星醫(yī)藥系當代集團實際控制的公司。根據(jù)2021年《信披辦法》第六十二條第(四)項“由前項所述法人直接或者間接控制的除上市公司及其控股子公司以外的法人”的規(guī)定，遙星醫(yī)藥是人福醫(yī)藥案涉期間的關(guān)聯(lián)人。

　　控股股東當代集團未按照2021年《信披辦法》第四十一條的規(guī)定，及時向上市公司報送關(guān)聯(lián)人關(guān)系。上市公司與遙星醫(yī)藥開展股權(quán)交易時，難以確定遙星醫(yī)藥為其關(guān)聯(lián)人。當代集團故意隱瞞關(guān)聯(lián)人關(guān)系事項導(dǎo)致人福醫(yī)藥難以按規(guī)定及時披露并在2022年年度報告中披露上述信息。

　　湖北證監(jiān)局認為，人福醫(yī)藥上述行為涉嫌違反《證券法》第七十八條第一款和第二款的規(guī)定，未及時披露2021年至2022年3月非經(jīng)營性資金占用的違法行為構(gòu)成《證券法》第一百九十七條第一款所述“信息披露義務(wù)人未按照本法規(guī)定報送有關(guān)報告或者履行信息披露義務(wù)”；2020年年度報告重大遺漏、虛假記載，2021年年度報告虛假記載，2022年半年度報告虛假記載，2022年年度報告重大遺漏的違法行為構(gòu)成第二款所述“信息披露義務(wù)人報送的報告或者披露的信息有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏”的違法行為。

　　案涉董事、監(jiān)事、高級管理人員涉嫌違反《證券法》第八十二條第三款、第四款的規(guī)定，構(gòu)成《證券法》第一百九十七條第一款、第二款所述“直接負責的主管人員和其他直接責任人員”。

　　李杰時任人福醫(yī)藥董事長，知悉人福醫(yī)藥存在關(guān)聯(lián)人非經(jīng)營性資金占用并在2020年至2022年3月相關(guān)付款審批流程上簽字；應(yīng)當知悉珂美立德為人福醫(yī)藥關(guān)聯(lián)人，向珂美立德購買物業(yè)資產(chǎn)構(gòu)成應(yīng)披露關(guān)聯(lián)交易；知悉金科瑞達、武漢睿成、智盈新成實際由上市公司控制，是上市公司未及時披露2021年至2022年3月非經(jīng)營性資金占用，2020年年度報告重大遺漏和虛假記載，2021年年度報告虛假記載，2022年半年度報告虛假記載，2022年年度報告重大遺漏信息披露違法行為的直接負責的主管人員。

　　王學海時任人福醫(yī)藥董事，決策并推動人福醫(yī)藥設(shè)立金科瑞達，知悉金科瑞達、武漢睿成、智盈新成實際由上市公司控制，是上市公司2020年年度報告、2021年年度報告及2022年半年度報告虛假記載信息披露違法行為的其他直接責任人員。

　　鄧霞飛時任人福醫(yī)藥董事、總裁，知悉人福醫(yī)藥存在關(guān)聯(lián)人非經(jīng)營性資金占用、在2021年相關(guān)付款審批流程上簽字；知悉金科瑞達、武漢睿成、智盈新成實際由上市公司控制，是上市公司未及時披露2021年非經(jīng)營性資金占用，2020年年度報告虛假記載，2021年年度報告虛假記載，2022年半年度報告虛假記載信息披露違法行為的其他直接責任人員。

　　鄭承剛時任人福醫(yī)藥監(jiān)事，知悉人福醫(yī)藥存在關(guān)聯(lián)人非經(jīng)營性資金占用、在2021年相關(guān)付款審批流程上簽字，是上市公司未及時披露2021年非經(jīng)營性資金占用信息披露違法行為的其他直接責任人員。

　　夏淵時任人福醫(yī)藥職工監(jiān)事，知悉人福醫(yī)藥存在關(guān)聯(lián)人非經(jīng)營性資金占用、在2021年相關(guān)付款審批流程上簽字，是上市公司未及時披露2021年非經(jīng)營性資金占用信息披露違法行為的其他直接責任人員。

　　吳亞君時任人福醫(yī)藥財務(wù)總監(jiān)，知悉人福醫(yī)藥存在關(guān)聯(lián)人非經(jīng)營性資金占用、在2020年至2022年3月相關(guān)付款審批流程上簽字；知悉金科瑞達、武漢睿成、智盈新成實際由上市公司控制，是上市公司未及時披露2021年至2022年3月非經(jīng)營性資金占用，2020年年度報告重大遺漏和虛假記載，2021年年度報告虛假記載，2022年半年度報告虛假記載信息披露違法行為的直接負責的主管人員。

　　張紅杰時任人福醫(yī)藥副總裁，應(yīng)當知悉人福醫(yī)藥存在關(guān)聯(lián)人非經(jīng)營性資金占用、在2020年相關(guān)付款審批流程上簽字，是上市公司2020年年度報告重大遺漏信息披露違法行為的其他直接責任人員。

　　李前倫時任人福醫(yī)藥董事會秘書，參與籌建金科瑞達并處置案涉有關(guān)資產(chǎn)，知悉金科瑞達、武漢睿成、智盈新成實際由上市公司控制，是上市公司2020年年度報告、2021年年度報告及2022年半年度報告虛假記載信息披露違法行為的直接負責的主管人員。

　　當代集團作為人福醫(yī)藥的控股股東，因自身資金需求，指使上市公司人福醫(yī)藥為其提供資金，構(gòu)成對上市公司非經(jīng)營性資金占用；當代集團隱瞞人福醫(yī)藥購買珂美立德案涉房產(chǎn)及購買遙星醫(yī)藥持有的人福藥輔40%股權(quán)交易中的關(guān)聯(lián)關(guān)系。當代集團上述行為已構(gòu)成《證券法》第一百九十七條第一款、第二款規(guī)定的“指使”從事信息披露違法行為以及“隱瞞”相關(guān)事項導(dǎo)致發(fā)生未按規(guī)定信息披露情形。時任當代集團董事艾路明，實際履行當代集團董事長職責，為當代集團上述違法行為的直接負責的主管人員。

　　根據(jù)當事人違法行為的事實、性質(zhì)、情節(jié)與社會危害程度，湖北證監(jiān)局擬決定：

　　一、對武漢當代科技產(chǎn)業(yè)集團股份有限公司處以900萬元的罰款；

　　二、對人福醫(yī)藥集團股份公司給予警告，并處以850萬元的罰款；

　　三、對艾路明處以390萬元的罰款；

　　四、對李杰給予警告，并處以390萬元的罰款；

　　五、對吳亞君給予警告，并處以340萬元的罰款；

　　六、對鄧霞飛給予警告，并處以250萬元的罰款；

　　七、對李前倫給予警告，并處以200萬元的罰款；

　　八、對王學海給予警告，并處以200萬元的罰款；

　　九、對鄭承剛給予警告，并處以50萬元的罰款；

　　十、對夏淵給予警告，并處以50萬元的罰款；

　　十一、對張紅杰給予警告，并處以50萬元的罰款。

　　湖北證監(jiān)局指出，艾路明作為時任當代集團董事，實際履行當代集團董事長職責，在人福醫(yī)藥信息披露違法行為中居于核心地位，組織、領(lǐng)導(dǎo)案涉相關(guān)違法行為，與上市公司信息披露違法行為的發(fā)生具有緊密聯(lián)系。艾路明行為惡劣，情節(jié)特別嚴重，依據(jù)《證券法》第二百二十一條、《證券市場禁入規(guī)定》(證監(jiān)會令第115號)第三條第(二)項、第四條、第五條和《證券市場禁入規(guī)定》(證監(jiān)會令第185號)第三條第(一)項、第四條第一款第(一)項、第五條和第七條第一款的規(guī)定，湖北證監(jiān)局擬決定，對艾路明采取七年市場禁入措施。

　　公開資料顯示，人福醫(yī)藥成立于1993年，1997年在上交所上市，是湖北省醫(yī)藥工業(yè)龍頭企業(yè)。

　　二級市場上，人福醫(yī)藥12日收漲2.37%報18.15元/股，總市值296億元。(中新經(jīng)緯APP)